2026年煤礦企業(yè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支情況自查報(bào)告范文

2026年煤礦企業(yè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支情況自查報(bào)告范文為深入貫徹《中華人民共和國工會(huì)法》《中國工會(huì)章程》《工會(huì)預(yù)算管理辦法》《基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支管理辦法》及全國總工會(huì)、省總工會(huì)關(guān)于工會(huì)經(jīng)費(fèi)規(guī)范使用的系列規(guī)定，嚴(yán)格落實(shí)上級(jí)工會(huì)《關(guān)于開展2026年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支專項(xiàng)自查的通知》要求，切實(shí)防范工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理使用風(fēng)險(xiǎn)，保障工會(huì)經(jīng)費(fèi)合法合規(guī)、高效服務(wù)職工群眾和工會(huì)中心工作，公司工會(huì)于2026年10月15日至10月25日，成立由工會(huì)主席任組長、經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)全體成員、財(cái)務(wù)科工會(huì)會(huì)計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察室專職紀(jì)檢員為成員的自查工作小組，對(duì)2026年1-9月工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支全流程管理情況開展“全鏈條、無死角”專項(xiàng)自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：一、工會(huì)基本概況XX煤礦有限責(zé)任公司為國有控股中型井工煤礦，現(xiàn)有在職職工1862人，全部加入工會(huì)組織，工會(huì)會(huì)員繳費(fèi)率100%。公司工會(huì)下設(shè)12個(gè)基層車間工會(huì)，配備專職工會(huì)工作人員7名，經(jīng)審委員3名，經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)獨(dú)立行使監(jiān)督職責(zé)。2026年工會(huì)年初預(yù)算經(jīng)上級(jí)工會(huì)及公司職代會(huì)聯(lián)席會(huì)議審議通過，嚴(yán)格執(zhí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理、預(yù)算約束、公開透明”的經(jīng)費(fèi)管理原則，所有經(jīng)費(fèi)收支全部納入工會(huì)法定賬戶核算，未設(shè)立賬外賬、“小金庫”。截至2026年9月末，工會(huì)銀行存款余額128.74萬元，無逾期應(yīng)收賬款、無歷史遺留掛賬，財(cái)務(wù)核算體系規(guī)范運(yùn)行。二、經(jīng)費(fèi)收入自查情況2026年1-9月工會(huì)經(jīng)費(fèi)累計(jì)收入927.85萬元，完成年初預(yù)算的82.47%，收入結(jié)構(gòu)合規(guī)，計(jì)提、撥繳、到賬全流程符合規(guī)定，具體情況如下：（一）會(huì)費(fèi)收入本年度會(huì)費(fèi)收入預(yù)算130萬元，1-9月實(shí)際到賬97.76萬元，完成預(yù)算的75.20%，剩余四季度會(huì)費(fèi)預(yù)計(jì)11月底前全額收繳。會(huì)費(fèi)嚴(yán)格按照會(huì)員本人月工資收入（崗位工資+技能工資，不含津補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金）的0.5%計(jì)提，由各基層車間工會(huì)每月10日前收繳后統(tǒng)一上繳工會(huì)財(cái)務(wù)，所有繳費(fèi)記錄均建立會(huì)員繳費(fèi)臺(tái)賬，明確標(biāo)注人員姓名、所屬車間、繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)金額，全年無漏繳、少繳、截留會(huì)費(fèi)情況，經(jīng)抽查3個(gè)基層車間工會(huì)共420名會(huì)員繳費(fèi)記錄，計(jì)提基數(shù)與個(gè)人工資表一致，收繳金額與上繳金額賬實(shí)相符，未出現(xiàn)用單位行政經(jīng)費(fèi)墊付會(huì)費(fèi)、違規(guī)向會(huì)員攤派會(huì)費(fèi)的情況。（二）撥繳經(jīng)費(fèi)收入本年度撥繳經(jīng)費(fèi)收入預(yù)算750萬元，1-9月實(shí)際到賬731.27萬元，完成預(yù)算的97.50%，提前超額完成前三季度收繳任務(wù)。該項(xiàng)收入嚴(yán)格按照公司全部職工工資總額的2%計(jì)提，其中60%留存本級(jí)工會(huì)使用，40%按月足額上繳上級(jí)工會(huì)。2026年1-9月公司職工工資總額累計(jì)30469.58萬元，按2%計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)609.39萬元，加上公司行政為支持工會(huì)開展職工技能提升、安全文化建設(shè)專項(xiàng)補(bǔ)助121.88萬元，合計(jì)撥繳731.27萬元，計(jì)提基數(shù)經(jīng)財(cái)務(wù)科、人力資源科聯(lián)合核對(duì)，與工資發(fā)放臺(tái)賬、個(gè)稅申報(bào)數(shù)據(jù)完全一致。截至9月末，應(yīng)上繳上級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)243.76萬元已全部按時(shí)上繳，無拖延、欠繳、截留應(yīng)上解經(jīng)費(fèi)的情況，上級(jí)工會(huì)出具的經(jīng)費(fèi)收繳回執(zhí)全部歸檔留存。（三）行政補(bǔ)助收入本年度行政補(bǔ)助收入預(yù)算120萬元，1-9月實(shí)際到賬87.32萬元，完成預(yù)算的72.77%，補(bǔ)助資金全部為公司行政根據(jù)工會(huì)專項(xiàng)工作申請(qǐng)單獨(dú)撥付，未占用工會(huì)常規(guī)經(jīng)費(fèi)。其中：職工技能大賽專項(xiàng)補(bǔ)助35萬元、“安康杯”安全文化建設(shè)補(bǔ)助22.32萬元、困難職工幫扶專項(xiàng)配套資金20萬元、工會(huì)陣地升級(jí)改造補(bǔ)助10萬元。所有補(bǔ)助資金均有正式申請(qǐng)文件、行政辦公會(huì)審議紀(jì)要、資金撥付審批單，明確限定資金用途，未出現(xiàn)行政將不屬于工會(huì)經(jīng)費(fèi)開支的項(xiàng)目通過工會(huì)賬戶走賬、“搭車”報(bào)銷的情況，補(bǔ)助資金全部按照申請(qǐng)用途專款專用，未挪作他用。（四）其他收入本年度其他收入預(yù)算10萬元，1-9月實(shí)際到賬11.50萬元，超出預(yù)算15%，主要為工會(huì)銀行賬戶活期存款利息收入8.70萬元、工會(huì)廢舊宣傳物料處置收入2.80萬元。所有收入均開具正規(guī)收據(jù)，及時(shí)全額入賬，未出現(xiàn)隱瞞、截留收入的情況，廢舊物料處置全程經(jīng)經(jīng)審委員會(huì)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督，處置清單、收款記錄完整留存，未出現(xiàn)私分處置收益、賬外存放的問題。三、經(jīng)費(fèi)支出自查情況2026年1-9月工會(huì)經(jīng)費(fèi)累計(jì)支出809.11萬元，完成年初預(yù)算的77.21%，支出嚴(yán)格遵循“服務(wù)職工、厲行節(jié)約、專款專用、權(quán)責(zé)清晰”的原則，全部支出均有預(yù)算依據(jù)、審批流程規(guī)范、憑證附件完整，無超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)、無預(yù)算支出情況，具體支出明細(xì)如下：（一）職工活動(dòng)支出該項(xiàng)支出累計(jì)492.78萬元，占總支出的60.90%，嚴(yán)格按照預(yù)算用于職工教育、文體活動(dòng)、宣傳活動(dòng)、勞模和職工療休養(yǎng)、會(huì)員福利等方面，所有支出均符合基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用范圍：1.職工教育支出：累計(jì)支出102.35萬元，占職工活動(dòng)支出的20.77%。主要用于工會(huì)組織的職工政治思想引領(lǐng)、崗位技能提升、安全知識(shí)培訓(xùn)、工會(huì)干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)等相關(guān)開支。其中：“黨的二十屆五中全會(huì)精神”專題學(xué)習(xí)班經(jīng)費(fèi)18.20萬元，覆蓋全礦12個(gè)車間共1200余名職工，開支包含講師授課費(fèi)、教材費(fèi)、學(xué)員餐費(fèi)，授課費(fèi)嚴(yán)格按照當(dāng)?shù)刎?cái)政部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，餐費(fèi)人均45元/天，未超標(biāo)準(zhǔn)；“煤礦安全生產(chǎn)技能提升”系列培訓(xùn)支出42.15萬元，包含特種作業(yè)人員實(shí)操培訓(xùn)耗材、培訓(xùn)教材、考核獎(jiǎng)勵(lì)，其中對(duì)培訓(xùn)考核優(yōu)秀的120名職工發(fā)放的獎(jiǎng)勵(lì)人均不超過300元，符合全總關(guān)于職工教育培訓(xùn)獎(jiǎng)勵(lì)的規(guī)定；工會(huì)干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)支出22萬元，組織7名專職工會(huì)干部、36名基層車間工會(huì)主席參加上級(jí)工會(huì)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)嚴(yán)格按照公司差旅管理規(guī)定執(zhí)行，無超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具、住宿的情況；其余19.90萬元用于職工書屋更新書籍、購買線上學(xué)習(xí)課程等，書籍采購?fù)ㄟ^公開詢價(jià)確定供應(yīng)商，全部書籍均入庫登記，借閱記錄完整。2.文體活動(dòng)支出：累計(jì)支出158.42萬元，占職工活動(dòng)支出的32.15%。用于工會(huì)組織的元旦、春節(jié)、“五一”“國慶”等節(jié)日文體活動(dòng)，以及職工籃球賽、拔河比賽、安全知識(shí)競(jìng)賽、職工書畫展等特色活動(dòng)。其中：各類文體活動(dòng)的器材購置支出56.20萬元，全部通過政府集中采購平臺(tái)采購，采購流程規(guī)范、價(jià)格低于市場(chǎng)平均價(jià)，器材全部登記入工會(huì)固定資產(chǎn)臺(tái)賬；活動(dòng)獎(jiǎng)金、獎(jiǎng)品支出72.32萬元，所有活動(dòng)均制定具體方案，明確獎(jiǎng)勵(lì)范圍、獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，一等獎(jiǎng)獎(jiǎng)勵(lì)不超過500元，獲獎(jiǎng)人數(shù)不超過參與人數(shù)的三分之一，未出現(xiàn)全員普發(fā)獎(jiǎng)金、超標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放獎(jiǎng)品的情況；活動(dòng)期間的餐費(fèi)、場(chǎng)地租賃費(fèi)等支出29.90萬元，餐費(fèi)人均不超過60元/餐，未安排高檔菜肴、煙酒，未租用高檔娛樂場(chǎng)所，所有支出均有活動(dòng)簽到表、費(fèi)用明細(xì)清單、正規(guī)發(fā)票，無虛列開支套取經(jīng)費(fèi)的情況。3.宣傳活動(dòng)支出：累計(jì)支出67.51萬元，占職工活動(dòng)支出的13.70%。用于工會(huì)開展安全文化宣傳、勞模精神宣傳、職工權(quán)益保障宣傳等相關(guān)開支。其中：安全文化長廊、井口安全宣傳大屏維護(hù)支出32.40萬元；勞模先進(jìn)事跡宣傳片拍攝、宣傳展板制作支出20.11萬元；“職工權(quán)益保障月”宣傳手冊(cè)印制、普法宣傳活動(dòng)支出15萬元。所有宣傳物料制作均通過公開詢價(jià)選擇合格供應(yīng)商，宣傳內(nèi)容經(jīng)工會(huì)宣傳部門審核，無違規(guī)宣傳、鋪張浪費(fèi)的情況，費(fèi)用支付與合同約定金額一致，無多付、錯(cuò)付問題。4.勞模和職工療休養(yǎng)支出：累計(jì)支出82.50萬元，占職工活動(dòng)支出的16.74%。嚴(yán)格按照上級(jí)工會(huì)關(guān)于職工療休養(yǎng)的規(guī)定，組織2025年度評(píng)選的12名勞動(dòng)模范、48名一線采掘職工、20名安全生產(chǎn)先進(jìn)個(gè)人參加療休養(yǎng)，療休養(yǎng)地點(diǎn)為省內(nèi)指定的職工療休養(yǎng)基地，人均費(fèi)用13750元，包含交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)、體檢費(fèi)，未安排高消費(fèi)娛樂項(xiàng)目、未發(fā)放現(xiàn)金補(bǔ)貼，療休養(yǎng)名單經(jīng)基層推薦、工會(huì)審核、公示7天無異議后確定，未出現(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)干部擠占一線職工療休養(yǎng)名額的情況。5.會(huì)員福利支出：累計(jì)支出82.00萬元，占職工活動(dòng)支出的16.64%。嚴(yán)格按照全總關(guān)于基層工會(huì)會(huì)員福利發(fā)放的規(guī)定，在國家法定節(jié)日向全體會(huì)員發(fā)放節(jié)日慰問品，會(huì)員生日發(fā)放生日蛋糕券，會(huì)員結(jié)婚、生育、生病住院、去世時(shí)發(fā)放慰問金。其中：春節(jié)、端午節(jié)、中秋節(jié)三個(gè)節(jié)日累計(jì)發(fā)放慰問品支出72萬元，人均386元，未超過當(dāng)?shù)乜偣?huì)規(guī)定的500元/節(jié)的標(biāo)準(zhǔn)，慰問品全部為米、面、油、干貨等職工基本生活用品，未發(fā)放高檔煙酒、購物卡、有價(jià)證券；生日蛋糕券支出7.5萬元，人均403元，未超過500元/人的標(biāo)準(zhǔn)，由正規(guī)蛋糕店提供服務(wù)，券面無儲(chǔ)值、可兌換商品僅限食品類；會(huì)員慰問金支出2.5萬元，共計(jì)慰問生病住院會(huì)員12人、生育會(huì)員5人、去世會(huì)員家屬2人，慰問標(biāo)準(zhǔn)均符合公司工會(huì)制定的《會(huì)員慰問管理辦法》，所有慰問均有慰問申請(qǐng)、審批記錄、簽收憑證，未出現(xiàn)超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)慰問的情況。（二）維權(quán)支出該項(xiàng)支出累計(jì)187.62萬元，占總支出的23.19%，全部用于維護(hù)職工合法權(quán)益、幫扶困難職工、開展勞動(dòng)保護(hù)等工作，具體如下：1.勞動(dòng)關(guān)系協(xié)調(diào)費(fèi)：累計(jì)支出12.30萬元，用于工會(huì)參與勞動(dòng)爭議調(diào)解、勞動(dòng)合同集體協(xié)商、普法宣傳等工作開支。其中：勞動(dòng)爭議調(diào)解工作經(jīng)費(fèi)3.5萬元，用于調(diào)解場(chǎng)地維護(hù)、調(diào)解文書印制、調(diào)解員培訓(xùn)；集體協(xié)商專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)8.8萬元，用于工會(huì)聘請(qǐng)法律顧問參與工資集體協(xié)商、勞動(dòng)合同修訂，法律顧問費(fèi)用嚴(yán)格按照合同約定支付，服務(wù)內(nèi)容全部為職工權(quán)益維護(hù)相關(guān)，未用工會(huì)經(jīng)費(fèi)支付企業(yè)法律訴訟費(fèi)用。2.勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)：累計(jì)支出65.12萬元，用于工會(huì)開展安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查、職工勞動(dòng)保護(hù)用品質(zhì)量監(jiān)督、職業(yè)健康宣傳等工作。其中：工會(huì)群眾安全監(jiān)督員隊(duì)伍建設(shè)經(jīng)費(fèi)22.40萬元，為120名群監(jiān)員配備工作服、對(duì)講機(jī)、安全檢查記錄簿，發(fā)放崗位補(bǔ)貼每人每月150元，補(bǔ)貼直接打入個(gè)人工資賬戶，無截留、挪用；職工職業(yè)健康體檢專項(xiàng)補(bǔ)助28.72萬元，為一線接觸粉塵、噪聲的850名職工增加職業(yè)健康體檢項(xiàng)目，體檢機(jī)構(gòu)為具備資質(zhì)的公立職業(yè)病防治院，體檢報(bào)告全部送達(dá)職工本人；“安康杯”安全競(jìng)賽活動(dòng)經(jīng)費(fèi)14萬元，用于獎(jiǎng)勵(lì)安全隱患排查先進(jìn)個(gè)人、優(yōu)秀群監(jiān)員，獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)人均不超過200元，符合相關(guān)規(guī)定。3.困難職工幫扶費(fèi)：累計(jì)支出92.20萬元，全部用于困難職工生活幫扶、子女助學(xué)、醫(yī)療救助等。其中：春節(jié)“送溫暖”活動(dòng)支出45萬元，慰問建檔困難職工72戶，每戶發(fā)放慰問金5000元、價(jià)值1200元的慰問品；“金秋助學(xué)”活動(dòng)支出28.70萬元，為32名困難職工子女發(fā)放助學(xué)金，本科及以上每人10000元、專科每人8000元；日常醫(yī)療救助支出18.50萬元，救助患重大疾病的困難職工15人，每人救助金額1-2萬元不等。所有困難職工均按照“本人申請(qǐng)、車間審核、工會(huì)核查、張榜公示”的流程建檔，幫扶資金全部通過銀行轉(zhuǎn)賬直接發(fā)放到困難職工個(gè)人賬戶，無冒領(lǐng)、截留、挪用幫扶資金的情況，幫扶檔案一戶一檔，資料完整。4.其他維權(quán)支出：累計(jì)支出18.00萬元，用于職工子女暑期托管班、職工心理疏導(dǎo)室建設(shè)。其中職工暑期托管班支出12萬元，聘請(qǐng)專業(yè)托管機(jī)構(gòu)為120名職工子女提供暑期托管服務(wù)，解決職工暑期無人照看孩子的難題；職工心理疏導(dǎo)室建設(shè)支出6萬元，配備心理咨詢?cè)O(shè)備、聘請(qǐng)兼職心理咨詢師，每月為職工提供免費(fèi)心理疏導(dǎo)服務(wù)，兩項(xiàng)支出均通過職工代表大會(huì)審議通過，服務(wù)對(duì)象全部為一線職工，無違規(guī)向領(lǐng)導(dǎo)干部傾斜的情況。（三）業(yè)務(wù)支出該項(xiàng)支出累計(jì)92.31萬元，占總支出的11.41%，用于工會(huì)自身建設(shè)、開展工會(huì)業(yè)務(wù)工作等：1.會(huì)議費(fèi)：累計(jì)支出22.45萬元，用于工會(huì)會(huì)員代表大會(huì)、工會(huì)工作會(huì)議、經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)會(huì)議等會(huì)議開支。所有會(huì)議均嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)議審批制度，控制會(huì)議規(guī)模和時(shí)長，會(huì)議費(fèi)僅開支會(huì)議室租賃費(fèi)、文件資料印刷費(fèi)、參會(huì)人員工作餐，工作餐人均40元/餐，未發(fā)放紀(jì)念品、未安排住宿（參會(huì)人員均為本地職工），無超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍開支會(huì)議費(fèi)的情況。2.專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)：累計(jì)支出47.86萬元，用于基層工會(huì)組織建設(shè)、工會(huì)會(huì)員信息系統(tǒng)維護(hù)、工會(huì)統(tǒng)計(jì)調(diào)查、經(jīng)審專項(xiàng)工作等。其中：基層車間工會(huì)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)經(jīng)費(fèi)25萬元，為12個(gè)車間工會(huì)配備辦公設(shè)備、活動(dòng)器材，全部登記入工會(huì)固定資產(chǎn)臺(tái)賬；工會(huì)會(huì)員信息系統(tǒng)升級(jí)維護(hù)費(fèi)5.86萬元，由第三方技術(shù)公司提供服務(wù)，合同、發(fā)票、服務(wù)記錄完整；經(jīng)審專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)17萬元，用于聘請(qǐng)第三方會(huì)計(jì)師事務(wù)所開展年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)結(jié)果全部向職工公開，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題已全部整改到位。3.工會(huì)干部培訓(xùn)費(fèi)：累計(jì)支出22.00萬元，用于工會(huì)干部參加上級(jí)工會(huì)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、內(nèi)部業(yè)務(wù)輪訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容涵蓋工會(huì)法律法規(guī)、經(jīng)費(fèi)管理、職工權(quán)益維護(hù)等，培訓(xùn)費(fèi)嚴(yán)格按照差旅、會(huì)議費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，無超標(biāo)準(zhǔn)開支。（四）資本性支出該項(xiàng)支出累計(jì)32.00萬元，占總支出的3.95%，用于工會(huì)職工書屋升級(jí)、職工文體活動(dòng)中心改造。其中：職工書屋新增書架、閱讀桌椅支出12萬元；職工文體活動(dòng)中心更換籃球架、乒乓球桌、健身器材支出20萬元。所有資產(chǎn)采購均通過公開招標(biāo)確定供應(yīng)商，資產(chǎn)全部納入工會(huì)固定資產(chǎn)臺(tái)賬管理，專人負(fù)責(zé)維護(hù)，使用情況定期向職工公開，未出現(xiàn)資產(chǎn)流失、私用的情況。（五）其他支出該項(xiàng)支出累計(jì)4.40萬元，占總支出的0.54%，主要為銀行賬戶手續(xù)費(fèi)、財(cái)務(wù)憑證印刷費(fèi)等日常辦公雜項(xiàng)支出，所有支出均有正規(guī)發(fā)票、審批記錄，無違規(guī)列支其他與工會(huì)工作無關(guān)的費(fèi)用。四、經(jīng)費(fèi)管理機(jī)制建設(shè)及執(zhí)行情況（一）內(nèi)部控制制度建設(shè)情況公司工會(huì)嚴(yán)格按照上級(jí)工會(huì)要求，建立健全經(jīng)費(fèi)管理內(nèi)部控制體系，先后制定《工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理辦法》《工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出審批流程》《工會(huì)固定資產(chǎn)管理辦法》《困難職工幫扶資金管理細(xì)則》《工會(huì)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)工作規(guī)則》等12項(xiàng)制度，明確經(jīng)費(fèi)收入、支出、審批、核算、監(jiān)督全流程崗位職責(zé)，做到“收支有標(biāo)準(zhǔn)、審批有流程、管理有臺(tái)賬、監(jiān)督有依據(jù)”。財(cái)務(wù)崗位設(shè)置嚴(yán)格執(zhí)行不相容崗位分離原則，會(huì)計(jì)、出納分設(shè)，印鑒、票據(jù)分開保管，不存在一人兼任多個(gè)財(cái)務(wù)崗位的情況。（二）預(yù)算管理執(zhí)行情況2026年工會(huì)預(yù)算編制嚴(yán)格遵循“量入為出、收支平衡、突出重點(diǎn)、保障民生”的原則，預(yù)算草案經(jīng)經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)初審、工會(huì)委員會(huì)審議、上級(jí)工會(huì)批復(fù)后執(zhí)行，所有支出均納入預(yù)算管理，無預(yù)算、超預(yù)算支出需經(jīng)工會(huì)委員會(huì)、經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)聯(lián)合審議通過后方可實(shí)施。前三季度預(yù)算執(zhí)行偏差率控制在10%以內(nèi)，未出現(xiàn)重大預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)，預(yù)算執(zhí)行情況每季度向經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)匯報(bào)，每半年向全體會(huì)員公開，接受職工監(jiān)督。（三）財(cái)務(wù)核算管理情況工會(huì)財(cái)務(wù)嚴(yán)格按照《工會(huì)會(huì)計(jì)制度》進(jìn)行核算，所有收支全部納入法定賬戶統(tǒng)一管理，會(huì)計(jì)科目使用規(guī)范，憑證附件完整，記賬、結(jié)賬及時(shí)，財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，賬證、賬賬、賬實(shí)、賬表相符。現(xiàn)金管理嚴(yán)格執(zhí)行庫存限額規(guī)定，超過1000元的支出全部通過銀行轉(zhuǎn)賬支付，無大額現(xiàn)金支付、白條抵庫的情況。票據(jù)管理規(guī)范，收據(jù)、發(fā)票由專人保管，領(lǐng)用、核銷有登記，無虛開、代開發(fā)票的情況。（四）經(jīng)費(fèi)審查監(jiān)督情況經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)每季度開展一次經(jīng)費(fèi)收支例行審計(jì)，每半年開展一次專項(xiàng)審計(jì)，全年至少開展一次全面審計(jì)，審計(jì)范圍覆蓋經(jīng)費(fèi)收支全流程、基層車間工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況。2026年以來已開展3次例行審計(jì)、1次困難職工幫扶資金專項(xiàng)審計(jì)，發(fā)現(xiàn)的2項(xiàng)問題（基層車間工會(huì)活動(dòng)報(bào)銷附件不完整、固定資產(chǎn)臺(tái)賬登記不及時(shí)）已全部整改到位，審計(jì)結(jié)果全部在工會(huì)公開欄、企業(yè)內(nèi)部OA系統(tǒng)公示，無隱瞞審計(jì)問題、整改不到位的情況。五、自查發(fā)現(xiàn)的問題及原因分析本次自查共發(fā)現(xiàn)各類問題4項(xiàng)，均為常規(guī)管理性問題，無重大違紀(jì)違規(guī)問題，具體如下：1.預(yù)算執(zhí)行精準(zhǔn)度有待提升：前三季度行政補(bǔ)助收入超出預(yù)算15%，職工教育支出、文體活動(dòng)支出分別完成預(yù)算的82%、78%，預(yù)算偏差率超過10%，主要原因是編制預(yù)算時(shí)未充分考慮行政專項(xiàng)補(bǔ)助的不確定性，部分文體活動(dòng)安排在四季度開展，導(dǎo)致支出進(jìn)度偏慢。2.基層車間工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理不規(guī)范：抽查3個(gè)基層車間工會(huì)的活動(dòng)經(jīng)費(fèi)使用情況，發(fā)現(xiàn)1個(gè)車間工會(huì)的活動(dòng)簽到表存在代簽情況，2個(gè)車間的活動(dòng)方案未明確獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)銷時(shí)未附活動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)照片、費(fèi)用明細(xì)清單，主要原因是基層車間工會(huì)干部為兼職，經(jīng)費(fèi)管理業(yè)務(wù)知識(shí)不足，責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)。3.固定資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理不到位：工會(huì)固定資產(chǎn)臺(tái)賬僅登記資產(chǎn)采購時(shí)間、金額，未標(biāo)注使用地點(diǎn)、使用人、折舊情況，部分活動(dòng)器材損壞、報(bào)廢未及時(shí)辦理報(bào)廢手續(xù)，存在賬實(shí)不符的風(fēng)險(xiǎn)，主要原因是固定資產(chǎn)管理崗位職責(zé)不明確，未定期開展資產(chǎn)盤點(diǎn)。4.經(jīng)費(fèi)公開內(nèi)容不夠細(xì)化：目前工會(huì)經(jīng)費(fèi)公開僅公示收支總額，未公開具體支出項(xiàng)目、明細(xì)，職工對(duì)經(jīng)費(fèi)使用情況的知曉度不高，主要原因是對(duì)經(jīng)費(fèi)公開的要求認(rèn)識(shí)不到位，擔(dān)心明細(xì)公開后引發(fā)不必要的誤解。六、整改措施及下一步工作安排針對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問題，公司工會(huì)制定了詳細(xì)的整改方案，明確整改責(zé)任人和整改時(shí)限，確保所有問題11月底前全部整改到位，具體整改措施及下一步工作安排如下：（一）強(qiáng)化預(yù)算管理，提升預(yù)算執(zhí)行精準(zhǔn)度一是2027年預(yù)算編制前充分與行政部門溝通，全面掌握年度專項(xiàng)補(bǔ)助計(jì)劃，提高預(yù)算編制的科學(xué)性；二是建立預(yù)算執(zhí)行季度通報(bào)制度，每季度梳理支出進(jìn)度，對(duì)進(jìn)度偏慢的項(xiàng)目督促責(zé)任部門加快實(shí)施，確需調(diào)整的預(yù)算嚴(yán)格按照規(guī)定流程辦理審批，確